إقرارك الضريبي 2025: ابدأ الآن

سامر، مهندس برمجيات في برلين منذ ثلاث سنوات، اكتشف بالصدفة أنه يستطيع استرداد أكثر من 1,200 يورو من Finanzamt. كيف؟ قدّم Steuererklärung — الإقرار الضريبي — لأول مرة. "كنت أظن إنه شي بس للألمان"، قال. وهو ليس وحده.

وفقاً لتقديرات Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine، يحصل الموظفون الذين يقدّمون إقرارهم طوعياً على استرداد يتجاوز غالباً 1,000 يورو. ومع ذلك — وهنا المفارقة — كثير من العرب المقيمين في ألمانيا لا يقدّمون إقراراً ضريبياً أصلاً.

الموعد النهائي: 31 يوليو 2026

لنبدأ بالأهم. إذا كنت تريد تقديم Steuererklärung عن سنة 2025 بنفسك، الموعد النهائي هو 31 يوليو 2026، وذلك بموجب § 149 Abs. 2 AO (المواعيد الممددة بعد كورونا). أما إذا كلّفت Steuerberater أو Lohnsteuerhilfeverein بالتقديم نيابةً عنك، فالموعد يمتد حتى 2 يونيو 2027.

يبدو أن الوقت كثير. لكنه ليس كذلك — خصوصاً إذا لم تسجّل بعد في Elster.

Elster: سجّل هذا الأسبوع

Elster هو البوابة الرسمية المجانية لتقديم الإقرار الضريبي إلكترونياً. المشكلة؟ التسجيل يتطلب كود تفعيل يصل بالبريد العادي — ويحتاج حوالي أسبوعين. يعني إذا ما سجّلت الآن، أنت فعلياً بتأجل كل شي شهر إضافي.

خطوات التسجيل بسيطة: ادخل على elster.de، اختر "Benutzerkonto erstellen"، أدخل بياناتك (تحتاج رقم Steueridentifikationsnummer — تلاقيه على أي ورقة من Finanzamt أو على Lohnsteuerbescheinigung). وبعدها انتظر الكود بالبريد.

هل أنت ملزم بالتقديم أصلاً؟

إذا كنت موظفاً عند جهة عمل واحدة وما عندك دخل إضافي، فأنت غالباً غير ملزم بتقديم إقرار ضريبي. هذا ما يُسمّى Antragsveranlagung — تقديم طوعي. وهنا النقطة المهمة: حتى لو ما كنت ملزماً، التقديم الطوعي غالباً يعني استرداد مبلغ محترم.

والسؤال الحقيقي: لماذا تترك مالك عند Finanzamt إذا كان بإمكانك استرداده؟

خصومات يفوّتها كثير من الوافدين

وهنا يصير الموضوع ممتعاً (نعم، الضرائب ممكن تكون ممتعة — نوعاً ما). بحسب § 9 EStG، يمكنك خصم ما يُعرف بـ Werbungskosten — مصاريف مرتبطة بالعمل. كثير من العرب في ألمانيا يفوّتون خصومات يستحقونها تماماً.

Umzugskosten: إذا انتقلت لمدينة جديدة بسبب العمل، مصاريف النقل والإيجار المؤقت قابلة للخصم. Sprachkurskosten: دورات اللغة الألمانية إذا كانت مرتبطة بعملك — وأغلبها كذلك — يمكن خصمها. Kinderbetreuungskosten: رسوم الحضانة أو Kita. وdoppelte Haushaltsführung: إذا كنت تدفع إيجاراً في مدينة العمل ومدينة سكن العائلة. هذه كلها مبالغ تتراكم بسرعة.

البدائل: ليس Elster فقط

Elster مجاني لكنه — بصراحة — ليس الأسهل. واجهته مصممة للألمان اللي كبروا وهم يسمعون عن Steuernummer على طاولة العشا. لكن هناك بدائل.

أشارت مراجعات Make it in Germany إلى أن برامج مثل WISO Steuer وTaxfix وSteuerSparErklärung توفّر واجهات أبسط بكثير، وبعضها يدعم الإنجليزية. Taxfix تحديداً يعمل بأسلوب الأسئلة والأجوبة — تجاوب وهو يعبّي الإقرار عنك. الأسعار تتراوح تقريباً بين 30 و50 يورو.

وإذا كنت تفضّل أن يتولى شخص حقيقي ملفك — وهذا خيار ذكي لأول مرة — فـ Lohnsteuerhilfeverein هو الحل الأوفر. هذه جمعيات مساعدة ضريبية للموظفين، ورسومها السنوية تتراوح عادة بين 50 و400 يورو حسب دخلك، وفقاً لـ Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine. وميزة إضافية: بتقديمهم نيابة عنك يمتد الموعد النهائي تلقائياً.

ماذا يحصل لو ما قدّمت؟

إذا كنت غير ملزم بالتقديم، لن تُعاقب. لكنك تخسر المال — فعلياً. كل سنة ما تقدّم فيها إقراراً طوعياً، تضيع عليك فرصة الاسترداد. والقانون يسمح لك بتقديم إقرارات عن آخر أربع سنوات (Festsetzungsfrist)، يعني الساعة تدقّ.

وبالنسبة للملزمين بالتقديم — مثلاً إذا عندك دخل من أكثر من جهة أو دخل إضافي — التأخير يعني غرامات. Finanzamt ما بيرحم.

خطة عمل لهذا الأسبوع

الخطوة الأولى: سجّل على elster.de اليوم. حتى لو قررت لاحقاً استخدام Taxfix أو Lohnsteuerhilfeverein، وجود حساب Elster مفيد دائماً. الخطوة الثانية: اجمع أوراقك — Lohnsteuerbescheinigung من صاحب العمل (تصل عادة بحلول مارس)، إيصالات المصاريف المهنية، فواتير الحضانة. الخطوة الثالثة: قرر — هل تقدّم بنفسك عبر Elster أو برنامج، أم تحجز موعد مع Lohnsteuerhilfeverein؟

المال موجود. الموعد واضح. والبقية — أبسط مما تتخيل.

ملاحظة: هذا المقال لأغراض إعلامية فقط ولا يُعد استشارة ضريبية. للحالات المعقدة، يُرجى مراجعة Steuerberater مرخّص.