الإقرار الضريبي.. آلاف اليوروهات تضيع منك

سامر يعمل مبرمجاً في برلين منذ ثلاث سنوات. راتبه الشهري الإجمالي 4,500 يورو. كل شهر يرى خصومات ضريبية تأخذ ثلث راتبه. لكنه لم يقدّم إقراراً ضريبياً واحداً (Steuererklärung) منذ وصوله. لم يكن يعرف أنه يستطيع. وفقاً لبيانات المكتب الاتحادي للإحصاء (Destatis)، متوسط الاسترداد الضريبي في ألمانيا يبلغ 1,095 يورو. سامر ترك أكثر من 3,000 يورو على الطاولة خلال ثلاث سنوات.

من يجب عليه التقديم؟

هناك فئات يجب عليها تقديم الإقرار الضريبي إلزامياً: المتزوجون في فئة Steuerklasse 3/5 (الأكثر شيوعاً بين العائلات العربية)، العاملون لحسابهم الخاص (Selbstständige)، من لديهم أكثر من صاحب عمل في نفس السنة، ومن لديهم دخل إضافي يتجاوز 410 يورو سنوياً. إذا كنت في Steuerklasse 1 وتعمل لدى صاحب عمل واحد — لا يجب عليك التقديم، لكن يجب عليك أن تقدّم. لأن هذا هو المكان الذي يكون فيه الاسترداد أكبر.

المفاجأة: إذا لم تقدّم إقراراً ضريبياً طوعياً من قبل، يمكنك التقديم بأثر رجعي لمدة 4 سنوات. هذا يعني أنك تستطيع الآن تقديم إقرارات 2022 و2023 و2024 و2025 — واسترداد آلاف اليوروهات دفعة واحدة.

ما يمكنك خصمه من الضرائب

تكاليف العمل (Werbungskosten) هي أكبر مصدر للاسترداد. تكاليف التنقل اليومي (Entfernungspauschale) تُحسب بـ 0.30 يورو لكل كيلومتر في الاتجاه الواحد — إذا كانت المسافة بين بيتك وعملك 20 كم، هذا 1,380 يورو سنوياً خصم تلقائي. العمل من المنزل (Homeoffice-Pauschale) يمنحك 6 يورو عن كل يوم عمل من البيت، بحد أقصى 1,260 يورو سنوياً.

وهنا يأتي ما لا يعرفه كثير من العرب: دورات اللغة الألمانية (Sprachkurs) قابلة للخصم كتطوير مهني إذا كنت تحتاج الألمانية في عملك. تكاليف الانتقال إلى ألمانيا (Umzugskosten) قابلة للخصم في سنة الانتقال — بما في ذلك تذاكر الطيران والشحن. التأمينات (Sonderausgaben) مثل التأمين الصحي وتأمين المسؤولية (Haftpflicht) قابلة للخصم. وإذا استعنت بحرفي لإصلاح شيء في شقتك (Handwerkerleistungen)، يمكنك خصم 20% من تكلفة العمل بحد أقصى 1,200 يورو سنوياً.

أفضل الأدوات للتقديم

ELSTER هو النظام الرسمي المجاني من Finanzamt — لكنه بالألمانية فقط ومعقد للمبتدئين. البدائل الأسهل: Taxfix (بالإنجليزية، يعمل بأسئلة وأجوبة بسيطة، يكلف حوالي 40 يورو فقط إذا حصلت على استرداد)، Wundertax (بالإنجليزية، واجهة بسيطة، حوالي 35 يورو)، و SteuerGo (بالإنجليزية والألمانية). الثلاثة يرشدونك خطوة بخطوة ويحسبون الاسترداد المتوقع قبل أن تدفع.

المواعيد النهائية

إذا كنت ملزماً بالتقديم: الموعد النهائي هو 31 يوليو من السنة التالية. إذا استعنت بمستشار ضريبي (Steuerberater)، يمتد الموعد إلى نهاية فبراير من السنة التي بعدها. إذا كنت تقدّم طوعياً: لديك 4 سنوات، لكن كلما قدّمت أبكر، حصلت على المال أسرع. Finanzamt يستغرق عادة 6-12 أسبوعاً لمعالجة الإقرار.

الضرائب في ألمانيا معقدة — هذا صحيح. لكن ترك أكثر من ألف يورو سنوياً لأنك لم تقدّم ورقة واحدة؟ هذا ليس تعقيداً، هذا خسارة يمكن تجنبها في ساعة واحدة مع التطبيق المناسب.